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企业差旅费报销制度
随着社会一步步向前发展,大家逐渐认识到制度的重要性,好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。那么相关的制度到底是怎么制定的呢?下面是小编精心整理的企业差旅费报销制度,希望能够帮助到大家。
企业差旅费报销制度1
为有效控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借款单”,列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务负责人审核、总经理批准后方可借款。
3、出差人员回公司后,应在一星期内将所有票据(原则上应提供正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”,报销单由部门主管审批后交财务审核,再由总经理审批后方可报销。
二、费用标准
总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。
1、住宿标准(金额单位:元。下同):
总经理:实报实销
中层管理人员:最高限额___元/晚,凭住宿发票报销。
其他人员:最高限额___元/晚,凭住宿发票报销。
具体规定:出差人员的住宿费实行限额凭票据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费):
总经理:实报实销
中层管理人员:___元/天
其他人员:___元/天
具体规定:中午___时前离开本地按全天补助;中午___时后离开本地按半
天补助;中午___时前到达本地按半天补助;中午___时后到达本地按全天补助。
3、交通工具标准:
1)交通工具以乘坐火车硬卧为主,如遇车票紧张只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧
差价给予补助,特殊情况经总经理批准后方可乘座飞机。
2)出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:
出差目的地偏远,没有公共交通工具的;携有巨款或重要文件须确保安全的;收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;陪同重要客人外出的';执行特殊业务或夜间办事不方便的,以上情况须请示部门主管或总经理同意后方可报销。
3)出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其绕线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。
三、其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。
3、外出学习、参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。
本制度经总经理核准后自公布之日起生效
企业差旅费报销制度2
第一条
为了保证公司正常经营活动,加强公司差旅费报销的管理,在使之符合合理、节约的原则下,同时保障出差人员工作与生活的需要,结合公司实际情况,制定本办法。
第二条
本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第三条
本办法适用于公司各部门。
第四条
综合办是公司员工出差考核的管理和费用控制部门,财务部是差旅费的监控部门,其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。
第五条
出差办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
审批说明:
员工因公出差时,一般员工省内出差由本部门经理审批,省外出差须经总经理批准;部门负责人和公司副总经理出差,均需总经理批准。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“借支单”,写清借款人、部门、用途、金额等事项,由部门负责人批准后,经财务负责人审核,总经理审
批后方可借款。出差时借款,以“前账不清、后账不借”为原则,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及部门负责人的责任。
《借支单》格式:
第六条
差旅费报销程序
1、差旅费报销流程图
(1)凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管
领导签署意见后方可报销。
(3)出差回公司应在三天内报账,超过三天报销差费,按总费用的___%扣罚。
2、《差旅费报销单》格式:
第七条
差旅费报销标准
差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费在规定的等级标准内凭据报销;伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。
1、住宿标准(金额单位:元):
(1)如遇特殊情况超以上标准规定的,需由本人申请说明情况,由分管部门领导同意证明,报总经理核准同意后方可报销。
(2)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。
(3)与公司领导一起出差,由公司统一支付的,个人不再报销。
(4)晚上乘车,在车上过夜的不予计算住宿天数,不能报销住宿费。
2、伙食补助标准:
(1)出差当天往返的,上午7:___时至下午5:___时为一餐,下午5:___时至晚上10:00为二餐。晚上10:___时以后至次日凌晨7:___时的`可增加一餐补贴。
(2)常住外地的营销人员、驻厂人员(指非当地人员),每人每天伙食补助费___元。
(3)与公司领导一起出差,由公司统一支付的,个人不再享受伙食补助费。
(4)出差其他地区的(不包括金华大市),在出差期间不享受公司工作餐的补贴。
3、市内交通费:
市内交通费在标准内凭据报销,如遇特殊情况超标准的,需由本人申请说明情况,由分管部门领导同意证明,方可报销。
4、交通工具标准:
(1)确因工作特殊需要乘飞机,需事先报总经理批准同意方可给予报销,但一般情况下,不允许乘飞机。
(2)因需要乘坐出租车、微型车需说明特殊情况,需经分管领导及总经理核准,方可报销;一般情况不允许报销。
(3)乘坐火车连续超过___小时者,而不乘卧铺的可凭所乘车票的差价___%加发补贴。
(4)搭乘公司的交通工具者,不得再报支交通费。
5、通讯费报销办法
除外出学习和驻厂人员外的出差人员,按实际通话清单,经审核后属公司业务的按实报销。特殊情况需经主管领导批准。公司已有通讯费补贴的人员不享受此规定。
第八条
补充规定
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。
3、另行聘用或有协议的人员,按其规定或协议考核的,不享受以上报销制度和补贴待遇。
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